Курсовая работа Ликвидность банка и методы ее поддержания .

Содержание
Введение 3
1. Сущность и методы управления банковской ликвидностью 5
1.1. Понятие и сущность банковской ликвидности 5
1.2. Оценка и управление банковской ликвидностью 9
2. Анализ и управление банковской ликвидностью на примере ОАО АКБ РОСБАНК 14
2.1. Анализ по
....

Содержание

Введение 3

1. Сущность и методы управления банковской ликвидностью 5

1.1. Понятие и сущность банковской ликвидности 5

1.2. Оценка и управление банковской ликвидностью 9

2. Анализ и управление банковской ликвидностью на примере ОАО АКБ РОСБАНК 14

2.1. Анализ показателей ликвидности банка 14

2.2. Пути повышения ликвидности банка 19

Заключение 29

Список литературы 32

Приложения 33

Введение

Ликвидность - одно из ключевых понятий в банковской деятельности. Ликвидность банка является ключевой, качественной характеристикой работы банка, под которой следует понимать способность банка выполнять все свои обязанности в срок и в полном объеме перед внешними субъектами, а также перед своим персоналом, например по поводу выплат заработной платы. Все активы располагаются в балансе банка по степени убывания ликвидности, в первую очередь это денежные средства в кассе банка, на корреспондентских счетах в РКЦ ЦБР, других банках, государственные, ценные бумаги, ценные бумаги крупных компаний топливно-энергетического комплекса. Далее идут краткосрочные кредиты клиентам, другим банкам, долгосрочные инвестиции банка, основные и оборотные фонды, здания, сооружения. В пассиве баланса статьи должны распределятся по срочности выполнения обязательств: депозиты до востребования, депозиты до годового периода, долгосрочные депозиты, собственные средства банка. Последний показатель, т. е. собственные средства банка представляют собой главный фактор финансовой устойчивости и ликвидности банка. Чем выше величина собственных средств банка, тем выше и его ликвидность.

Учитывая значимость понятно и то внимание и его рост, которое уделяется ликвидности банков, не только со стороны самих кредитных организаций, но так же и надзорных органов и международного банковского сообщества. Однако, несмотря на столь пристальное внимание и работу, проделанную в этом направлении проблем у банков с оценкой, управлением и контролем за банковской ликвидностью накопилось достаточно много. И это не мудрено. Так как банкам приходится сталкиваться с неразрешимой дилеммой либо проводить нерискованную, но бездоходную политику и тогда медленно, но верно обязательно разоришься, либо стремиться заработать и рисковать, что приводит не только к возможным задержкам платежей и тогда опять, но уже быстро и неожиданно обязательно разоришься. Только в первом случае в основном пострадает сам банк, во втором, прежде всего, его клиенты. Россия страна альтруистов, поэтому чаще у нас выбирают второй путь. Ну, а на самом деле условия работы российских банков изначально таковы, что зон умеренного риска, в том числе и риска ликвидности на сегодня практически не существует. И за очень редким исключением у банков нет реальной альтернативы, практически всем приходится рисковать. Отсюда извечные споры и конфликты интересов между банком и его клиентами, между банком и надзорными органами.

Уровень банковской ликвидности напрямую влияет на устойчивость банковской системы, одной из первостепенных задач которой является осуществление расчетных функций, проведение платежей между различными субъектами экономики. Низкий уровень рублевой ликвидности ограничивает платежеспособность кредитных организаций вплоть до полного прекращения деятельности платежных систем, что может парализовать функционирование экономики.

Целью данной работы является исследование сущности ликвидности коммерческого банка и методов ее поддержания.

Исходя из этой цели, были поставлены задачи:

• раскрыть понятие и сущность банковской ликвидности;

• исследовать методы управления банковской ликвидностью;

• проанализировать ликвидность банка и оценить систему управления ликвидностью банка;

• предложить пути повышения ликвидности банка.

Объектом исследования курсовой работы является ОАО АКБ РОСБАНК. Предметом исследования выступает ликвидность банка.

Заключение

Подводя итоги курсовой работы, можем сделать следующие выводы:

Под ликвидностью коммерческого банка понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. Ликвидность лежит в основе надежности и устойчивости коммерческого банка, так как создает условия для его платежеспособности. Понятие «ликвидность» означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства. Понятие «платежеспособность» включает еще и способность банка своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных и иных операций денежного характера. Таким образом, ликвидность выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности и надежности банка.

Оценка ликвидности кредитных организаций определяется как отношение объема ликвидных активов к обязательствам по соответствующим срокам востребования либо погашения.

Управление ликвидностью означает установление оптимального соотношения между отдельными видами активов и пассивов, которое определяется показателями ликвидности и банковскими рисками и позволяет банку своевременно выполнять свои обязательства перед кредиторами. Процесс управления ликвидностью включает совокупность методов по:

а) управлению активами;

б) управлению пассивами;

в) управлению активами и пассивами (сбалансированному управлению ликвидностью).

При управлении активами в банковской практике используются следующие основные методы поддержания банковской ликвидности: метод продажи ликвидных активов; метод предоставления краткосрочных ссуд; метод планирования ожидаемого дохода.

Управление пассивами означает привлечение быстрореализуемых средств в количестве, достаточном для покрытия ожидаемого спроса на ликвидные средства.

Согласно сбалансированному методу управления ликвидностью часть ожидаемого спроса на ликвидные средства накапливается в виде быстрореализуемых ценных бумаг и депозитов в других банках, в то время как иные потребности в ликвидных средствах обеспечиваются предварительными соглашениями об открытии кредитной линии с банками-корреспондентами или другими поставщиками средств. Неожиданно возникающие потребности в ликвидных средствах обычно покрываются краткосрочными займами. Размер долгосрочных потребностей в ликвидных средствах может быть спрогнозирован, а средства для их удовлетворения могут храниться в виде краткосрочных и среднесрочных займов и ценных бумаг, которые при возникновении потребности в ликвидных средствах могут быть быстро превращены в наличность.

Анализ ликвидности банка и оценка системы управления ликвидностью были проведены на материалах ОАО АКБ РОСБАНК.

Управлением ликвидностью в банке занимается отдел контроля рисков - внутреннее структурное подразделение банка, отвечающее за управление банковскими рисками. Одной из основных функций отдела является управление риском ликвидности банка.

Управление ликвидностью в банке включает:

• сбор и введение в информационную банковскую систему «Мониторинг банковских рисков» информации о состоянии ликвидности в банке;

• расчет и анализ состояния мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности;

• составление текущего и краткосрочного прогноза ликвидности;

• анализ состояния ликвидности с использованием сценариев негативного для банка развития событий;

• контроль за соблюдением установленных предельных значений коэффициентов избытка (дефицита) ликвидности;

• инициация внесения изменений в показатели, используемые для оценки уровня ликвидности;

• выработка рекомендаций по восстановлению ликвидности.

Целью управления ликвидностью является обеспечение способности банка своевременно и полно выполнять свои денежные и иные обязательства, вытекающие из сделок с использованием финансовых инструментов.

Сотрудник отдела контроля рисков ежедневно получает из структурных подразделений банка данные (расшифровки), необходимые для расчета фактических значений нормативов ликвидности. В случае несоблюдения нормативами ликвидности, установленных Банком России значений, сотрудник отдела контроля рисков незамедлительно информирует об этом Правление и Совет директоров банка для осуществления мероприятий по восстановлению ликвидности.

Анализ показателей ликвидности банка показал, что в целом в 2007г. стабильно поддерживался достаточный размер высоколиквидных и ликвидных активов, вследствие чего обязательные нормативы ликвидности выполнялись ежедневно. Основной объем в структуре ликвидных активов приходится на кредиты банкам и клиентам, в обязательствах преобладают средства на текущих и депозитных счетах клиентов.

В целях повышения ликвидности банка предлагается к использованию методика управления мгновенной ликвидностью коммерческого банка. Данная методика содержит порядок управления мгновенной ликвидностью корреспондентских счетов коммерческого банка. Основная цель методики - предложение подхода к оптимизации величины остатков средств на корреспондентских счетах и проведение клиентских платежей по схеме «день в день».

Список литературы

1. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»

2. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2007. – 345с.

3. Банки и банковские операции / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. – М.: Банки и биржи, 2007. - 399 с.

4. Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: ФиС, 2007. -344 с.

5. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2007. - 458 с.

6. Бородина Н. Оценка и управление банковской ликвидностью // Банки и деловой мир. -2007. - №1. – с.25-30.

7. Грабовой П. Г., Петрова С. Н., Полтавцев С. И. и др. Риски в современном бизнесе. М.: Аланс, 2008. - 200 с.

8. Екушов А.И. Анализ ликвидности и его применение при управлении активами и пассивами банка // Управление в кредитной организации. – 2007. - №3. – с.23.

9. Жарковская Е.П. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2007. – с.345.

10. Коробова Г.Г. Банковское дело. – М.: Экономистъ, 2007. – 751с.

11. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. – М.: Маркет ДС, 2007. – 240 с.

12. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 672с.

13. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Д. Банковские операции. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 368с.

14. Самойлов Е.В. Методика управления мгновенной ликвидностью коммерческого банка // Управление в кредитной организации. – 2007. - №2. – с.35 – 38.

15. Товасиева А. М. Банковское дело - М.: ЮНИТИ, 2007. - 671с.

Приложения

Приложение 1

Распределение полномочий в управлении риском ликвидности в ОАО АКБ РОСБАНК

……

У меня вы можете заказать курсовую , диплом или реферат , а также купить курсовую , диплом или реферат из моего каталога готовых курсовых , дипломов и рефератов. Для каждой работы в каталоге можно скачать краткое содержание курсовой , диплома или реферата.