Отчет по практике Отчет по практике Обслуживание физ лиц в банках на примере сбербанка россии .

Содержание

Введение 3
1. Общая характеристика ОАО «Сбербанк РФ» 4
2. Нормативные документы, регламентирующие деятельность финансовой службы 14
3. Изучение документации финансовой отчетности 17
4. Изучение финансовых отношений банка с бюджетом 18
5. Изучение организ
....

Содержание

Введение 3

1. Общая характеристика ОАО «Сбербанк РФ» 4

2. Нормативные документы, регламентирующие деятельность финансовой службы 14

3. Изучение документации финансовой отчетности 17

4. Изучение финансовых отношений банка с бюджетом 18

5. Изучение организации кассового хозяйства 22

6. Анализ структуры и динамики активов и пассивов 24

7. Анализ структуры и динамики доходов и расходов 27

8. Анализ структуры и динамики прибыли и рентабельности 31

9. Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости 35

Заключение 39

Список использованной литературы 42

Дневник 44

Приложения 45

Введение

Целью прохождения преддипломной практики явилось закрепление в практической деятельности знаний, умений и навыков, полученных в процессе обучения, а также сбор информации для выпускной квалификационной работы.

Задачи преддипломной практики:

• охарактеризовать деятельность банка;

• охарактеризовать деятельность структурного подразделения банка, в котором пройдена практика;

• провести финансовый анализ работы банка.

Преддипломная практика была пройдена мною в финансовом отделе по обслуживанию физических лиц отделения Сбербанка РФ.

1. Общая характеристика ОАО «Сбербанк РФ»

Сбербанк России создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» в 1991г. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% голосующих акций). Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.

Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 года в Центральном Банке Российской Федерации. Регистрационный номер — 1481.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.

Сбербанк – современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.

На сегодняшний день Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации и Центральной и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в число крупнейших по капитализации банков мира.

Международные рейтинги Сбербанка отражают авторитет банка в мировом банковском сообществе как одного из наиболее динамично и разносторонне развивающихся российских банков.

Сбербанк обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и почти 20 000 структурных подразделений (филиалов) по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане и на Украине.

Основными документами, регулирующими деятельность Сбербанка России в соответствии с законодательством Российской Федерации, являются:

- Устав Банка, утвержденный годовым общим собранием акционеров 24 июня 2005 года (с изменениями);

- Кодекс корпоративного управления, утвержденный годовым общим собранием акционеров в июне 2005 года;

- Кодекс корпоративной этики сотрудника Сбербанка России.

ОАО «Сбербанк России» является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.

Органами управления Банком являются:

- Общее собрание акционеров;

- Наблюдательный совет;

- коллегиальный исполнительный орган — Правление банка;

- единоличный исполнительный орган — Президент, Председатель Правления Банка.

………..

Рис. 1. Организационная структура ОАО «Сбербанк России»

По состоянию на 1 января 2008 года филиальная сеть Сбербанка России состояла из 20 307 подразделений, включая 17 территориальных банков, 791 отделение, 19 499 внутренних структурных подразделений. Последние, в свою очередь, включали 8 690 дополнительных офисов (в т.ч. 70,1% - специализированные по обслуживанию физических лиц, 28,5% - универсальные, 1,4% - специализированные по обслуживанию юридических лиц), 10 758 операционных касс вне кассового узла и 51 передвижной пункт кассовых операций. Кроме того, функционировало 38 отдельно стоящих обменных пунктов.

Таблица 1

Филиальная сеть ОАО «Сбербанк РФ» в 2005-2007гг.

Основной целью ОАО «Сбербанк РФ» является обеспечение роста инвестиционной привлекательности и сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов. Для достижения поставленной задачи деятельность ОАО «Сбербанк РФ» направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.

ОАО «Сбербанк РФ» — универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России. Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, ОАО «Сбербанк РФ» стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

Основные направления деятельности ОАО «Сбербанк РФ»:

- кредитование российских предприятий;

- кредитование частных клиентов;

- вложение в государственные ценные бумаги и облигации банка России;

- осуществление операций на комиссионной основе.

Средства для осуществления указанной деятельности привлекаются Банком из следующих источников: средства акционеров; вклады частных клиентов; средства юридических лиц; другие источники, в том числе заимствования на международных финансовых рынках.

Надежность ОАО «Сбербанк РФ» и его безупречная деловая репутация в России и за рубежом подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств.

……….

2.Общая характеристика ДО отделения Сбербанка России №

Преддипломная практика пройдена в финансовом отделе отделения Сбербанка РФ №.

Оказание услуг частным лицам является приоритетным направлением деятельности отделения Сбербанка России №.

Марьинорощинское отделение Сбербанка России № активно развивает программы кредитования, предлагая своим клиентам выгодные кредиты для улучшения жилищных условий, приобретения транспортных средств, получения высшего образования и решения многих других финансовых вопросов. Сбербанк России помогает осуществлять платежные операции, берет на себя ответственность за хранение и приумножение денежных средств своих вкладчиков, оказывает услуги на рынках ценных бумаг.

Каждый клиент отделения Сбербанка России № всегда может рассчитывать на помощь квалифицированных специалистов, индивидуальный подход и внимательное отношение.

Марьинорощинское отделение предлагает для своих клиентов конкурентоспособные и привлекательные банковские продукты. В любом структурном подразделении отделения можно открыть счет в режиме работы «до востребования», а также сделать выбор из большой группы срочных вкладов, различающихся сроками хранения, размерами вносимых во вклад денежных средств и некоторыми другими условиями:

- Депозит Сбербанка России;

- Пополняемый депозит Сбербанка России;

- Особый Сбербанка России;

- Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России;

- Пенсионный депозит Сбербанка России;

- Пенсионный – плюс Сбербанка России;

- Универсальный Сбербанка России;

- Зарплатный Сбербанка России;

- До востребования Сбербанка России.

Предлагаемые продукты учитывают потребности различных социальных и возрастных групп населения. По всем видам вкладов в структурных подразделениях отделения Сбербанка РФ можно оформить доверенность и завещательное распоряжение. Вкладчик также может осуществить конверсию суммы вклада в другой вид валют. Все операции по вкладам в иностранной валюте и расходные операции по рублевым вкладам совершаются при предъявлении паспорта или заменяющего его документа. Вкладчик также имеет возможность осуществлять со счета по вкладу безналичные расчеты, в том числе разовые или длительные списания средств, для расчетов с различными организациями. Банк не взимает плату за открытие счета по вкладу.

Процентные ставки по вкладам представлены в Приложении 1.

………..

3. Нормативные документы, регламентирующие деятельность финансовой службы отделения Сбербанка России

Функционирование финансовой службы отделения Сбербанка России регламентировано:

- Положением о финансовом отделе;

- должностными инструкциями.

Начальник отдела розничного обслуживания осуществляет:

- организацию работы операционного офиса;

- ведение счетов в рублях и иностранной валюте;

- составление доверенностей;

- переговоры;

- составление бухгалтерского отчета; разноска по счетам банка;

- переводы WESTERN UNION, переводы в сторонние кредитные организации;

- зачисление, списание, начисление процентов по вкладам;

- составление графика рабочих смен;

- привлечение клиентов на обслуживание;

- реклама услуг операционного офиса;

- разработка новых видов услуг;

- составление бизнес-плана подразделения;

- работа по организации деятельности филиала: привлечение клиентов для обслуживания в филиале банка, участие в разработке стратегии развития филиала, проведение анализа деятельности филиала и разработка предложения по совершенствованию экономической деятельности подразделения.

Должностные обязанности сотрудников отдела:

- переводы денежных средств без открытия счёта;

- расчёт и начисление процентов по депозитным счетам физических лиц;

- открытие и закрытие текущих и депозитных счетов;

- осуществление платежей физических лиц с текущих счетов;

- обслуживание ИБС (открытие и закрытие договоров).

Требуемые профессиональные качества и умения:

- Excel Office (уверенный пользователь);

- коммуникабельность, стрессоустойчивость, организованность, доброжелательность, ответственность, быстрая обучаемость

Марьинорощинское отделение предлагает для своих частных клиентов конкурентоспособные и привлекательные банковские продукты. В любом структурном подразделении отделения можно открыть счет в режиме работы «до востребования», а также сделать выбор из большой группы срочных вкладов, различающихся сроками хранения, размерами вносимых во вклад денежных средств и некоторыми другими условиями: Депозит Сбербанка России; Пополняемый депозит Сбербанка России; Особый Сбербанка России; Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России; Пенсионный депозит Сбербанка России; Пенсионный – плюс Сбербанка России; Универсальный Сбербанка России; Зарплатный Сбербанка России; До востребования Сбербанка России.

…………

1. Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»;

2. Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

3. Положение Банка России от 10.02.1992 № 14-3-20 «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» и другие законодательные акты.

4. Изучение документации финансовой отчетности ОАО «Сбербанка России» ДО отделения Сбербанка России №

Финансовая отчетность Банка составляется как по Российским Стандартам Бухгалтерской Отчетности (РСБУ), так и по Международным Стандартам Финансовой Отчетности (МСФО). Принципиальное решение о составлении отчетности в соответствии с международными стандартами было принято в первые годы существования Банка.

Достоверность отчетности Банка подтверждается независимыми аудиторами. В настоящее время аудитором Банка по МСФО является ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит».

Публикуемые формы финансовой отчетности ОАО «Сбербанка РФ» составляются на основании Указа Банка России от 17 декабря 2004 года № 1530-У «О порядке составления кредитными организациями годового бухгалтерского отчета».

Публикуемые формы годового отчета включают в соответствии с Указанием Банка России от 14 апреля 2003 года № 1270-У «О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп» и Указанием Банка России от 16 января 2004 года № 1376-У «О перечне, формах, порядке оставления и предоставления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации»:

- Бухгалтерский баланс (Приложение 4);

- Отчет о прибылях и убытках (Приложение 5);

- Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (Приложение 6);

- Сведения о составе участников банковской (консолидированной) группы, уровне достаточности собственных средств и величине сформированных резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов.

…………….

5. Изучение финансовых отношений ОАО «Сбербанка России» ДО отделения Сбербанка России № с бюджетом

Банки, как и любые другие предприятия, должны платить все федеральные налоги, налоги субъектов Федерации и местные налоги. Фактически некоторые налоги банки не платят, поскольку Законом "О банках и банковской деятельности" банкам запрещены любые операции по производству и торговле материальными ценностями.

Марьинорощинское отделение Сбербанка России производит уплату следующих налогов:

- федеральные налоги, которые включают налог на прибыль организаций, налог на добавленную стоимость, единый социальный налог;

- региональные налоги — это налог на имущество и транспортный налог;

- местные налоги — земельный налог.

Объектом обложения налогом на прибыль в соответствии с установленными нормами признается прибыль, определяемая как полученный налогоплательщиком доход, уменьшенный на величину произведенных расходов. Расходами признаются затраты, в отношении которых налогоплательщик может доказать их обоснованность и необходимость для осуществления деятельности, направленной на получение дохода.

При формировании налоговой базы банки применяют общие принципы признания доходов и расходов с учетом специфики банковской деятельности, находящей выражение в осуществлении банковских операций и сделок.

Установлена налоговая ставка налога на прибыль для банков и других кредитных организаций в размере 24% в ст. 284 НК РФ. При этом сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 6,5%, зачисляется в федеральный бюджет, а сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 17,5%, зачисляется в бюджеты субъектов Российской Федерации.

Расходы по налогу на прибыль включают следующие компоненты (табл. 2).

Таблица 2

Расчет налог на прибыль, млн.руб

…………

Ставка налога на имущество по месту нахождения организации установлена в размере 2%.

Подлежащая уплате в бюджет по итогам налогового периода сумма налога на имущество определяется как разница между суммой налога, исчисленной в целом за год, и суммами авансовых платежей по налогу, исчисленными в течение налогового периода:

Начисленная сумма налога на имущество за год определяется путем умножения ставки налога на налогооблагаемую базу. При этом налог исчисляется отдельно по:

- имуществу, подлежащему налогообложению по местонахождению организации;

- имуществу каждого обособленного подразделения, имеющего отдельный баланс;

- каждому объекту недвижимого имущества, находящегося вне местонахождения организации (ее обособленного подразделения, имеющего отдельный баланс);

- имуществу, облагаемому по разным налоговым ставкам. Законодательные органы субъектов Российской Федерации в своих законах обязаны определять ставку налога в пределах максимальной ставки 2,2%, установленной ст. 380 НК РФ, а также порядок, сроки уплаты и форму отчетности по налогу. Допускается установление дифференцированных налоговых ставок в зависимости от категорий налогоплательщиков и (или) имущества, признаваемого объектом налогообложения.

…………
6. Изучение организации кассового хозяйства ОАО «Сбербанка России» ДО отделения Сбербанка России №

Организация кассового хозяйства представляет собой деятельность по документальному оформлению банковских операций, их отражению в учете и контролю за правильностью их совершения.

Основными задачами кассового обслуживания клиентов банка являются:

- быстрое, четкое и качественное обслуживание клиентов банка;

- своевременное и точное отражение банковских операций в бухгалтерском учете и отчетности банка;

- предупреждение возможности возникновения недостач, незаконного расходования денежных средств и материальных ценностей;

- сокращение затрат труда и средств на совершение банковских операций на основе применения средств автоматизации;

- надлежащее оформление документов, исходящих из банка, облегчающее их доставку и использование по месту назначения, предупреждающее возникновение ошибок.

…………

7. Анализ структуры и динамики активов и пассивов ОАО «Сбербанка России» ДО отделения Сбербанка России №

Активы-нетто Сбербанка России увеличились за год на 41,6% и превысили 5 трлн. рублей, при этом прирост активов более чем на 90% был обеспечен операциями кредитования – основным видом деятельности Банка.

Рис. 2. Динамика активов-нетто ОАО «Сбербанк РФ» в 2005-2007гг., млрд.руб.

Практически двукратный рост капитала в 2007 году был обеспечен как размером полученной прибыли, так и в значительной степени проведенной в I квартале эмиссией обыкновенных акций, в ходе которой в капитал Банка было привлечено 230,2 млрд. рублей.

………..

Рис. 5. Привлеченные средства отделения Сбербанка России, млрд. руб., %

Таким образом, ресурсная база Сбербанка России формируется практически целиком за счет внутренних источников. На средства, привлеченные на международных финансовых рынках, приходится 3% всех привлеченных средств. Таким образом возможности отделения Сбербанка России по увеличению работающих активов практически не зависят от конъюнктуры внешних рынков.

8. Анализ структуры и динамики доходов и расходов ОАО «Сбербанка России» ДО отделения Сбербанка России №

За 2007 год доходы отделения Сбербанка России составили 562,8 млрд. рублей, что на 44,4% превышает объем доходов за 2006 год.

Наиболее значимым источником доходов для Банка, по-прежнему, являются кредитные операции. Процентные доходы от операций кредитования увеличились в отчетном году на 40,8% до 372,7 млрд. рублей. В структуре совокупных доходов Банка их доля составила 66,2%, в том числе на доход от кредитования корпоративных клиентов приходится 41,9% всех доходов, на доход от кредитования частных клиентов – 22,7%.

……………

Рис. 8. Структура расходов отделения Сбербанка России в 2007г., %

Расходы на оплату труда увеличились по сравнению с прошлым годом на 33,8% и составили 84,7 млрд.рублей, при этом их удельный вес в общих расходах Банка за отчетный год снизился с 22,9 до 20,7%. Среднемесячная оплата труда работников отделения Сбербанка России возросла на 29,8% и составила 28,1 тыс.рублей. Вместе с тем рост численности сотрудников и расходов на оплату труда сопровождались повышением производительности труда персонала. Размер активов на одного сотрудника Банка увеличился в 1,4 раза, объем полученных комиссионных доходов и чистой прибыли на одного сотрудника увеличились в 1,3 раза.

Административно-хозяйственные и операционные расходы сложились в размере 44,4 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с 2006 годом на 28,2%. В их структуре основная часть приходится на амортизационные отчисления и на расходы по эксплуатации имущества. Среди прочих расходов заметное место занимают расходы на охрану, услуги связи и рекламу.

Показатель отношения затрат к доходам (cost-to-income) по итогам 2007 года снизился с 47,7 до 46,1%, что подтверждает эффективность контроля Банком производимых расходов.

………..

9. Анализ структуры и динамики прибыли и рентабельности ОАО «Сбербанка России» ДО отделения Сбербанка России №

Структура и динамика прибыли отделения Сбербанка России представлена в табл. 3.

Таблица 3

Динамика структуры прибыли отделения Сбербанка России

………….

На фоне существенного роста капитала и объемов бизнеса показатели эффективности работы Сбербанка России несколько снизились, но по-прежнему остаются на высоком уровне. Рентабельность активов (ROAA) по итогам отчетного года составила 2,7% по сравнению с 2,9% в 2006 году. Рентабельность капитала (ROAE) снизилась с начала года с 28,6 до 20,4%.

Таблица 4

Показатели рентабельности отделения Сбербанка России в 2003-2007гг., %

………….

- Во втором полугодии 2007 года кризис на рынке ипотечных долгов в США привел к существенному снижению доверия на мировых финансовых рынках и оттоку иностранного капитала с российского рынка, что вызвало резкое снижение ликвидности российской банковской системы. В результате сформировался повышенный спрос на кредитные ресурсы со стороны корпоративных заемщиков (за 2007 год рост срочного кредитного портфеля юридических лиц Сбербанка России составил 60%).

- Изменения в методологии бухгалтерского учета, введенные в силу 1 января 2008 года Положением Банка России № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», и переход на метод начисления привели к снижению чистой прибыли с учетом событий после отчетной даты за 2007 год на 7 млрд. рублей или 6%.

Таким образом, активная работа Банка по всем направлениям деятельности, постоянное взаимодействие со всеми категориями клиентов, внедрение и развитие новых продуктов и услуг позволили Сбербанку России по итогам 2007 года достичь значительных финансовых результатов и показать высокую эффективность бизнеса.

10. Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости ОАО «Сбербанка России» ДО отделения Сбербанка России №

Марьинорощинское отделение Сбербанка России подвержено риску ликвидности в связи с ежедневной необходимостью использования имеющихся денежных средств для расчетов по счетам клиентов, погашения депозитов, выдаче кредитов, выплат по гарантиям и по производным финансовым инструментам, расчеты по которым производятся денежными средствами.

Марьинорощинское отделение Сбербанка России не аккумулирует денежные средства на случай единовременного выполнения обязательств по всем вышеуказанным требованиям, т.к., исходя из накопленного опыта работы, можно с достаточной долей точности прогнозировать необходимый уровень денежных средств для выполнения данных обязательств.

Требования по ликвидности в отношении гарантий и аккредитивов значительно ниже, чем сумма соответствующих обязательств, так как Марьинорощинское отделение Сбербанка России обычно не ожидает, что средства по данным сделкам будут востребованы третьими сторонами. Общая сумма договорных обязательств по предоставлению кредитов не обязательно представляет собой сумму денежных средств, выплата которых потребуется в будущем, поскольку многие из этих обязательств могут оказаться невостребованными или прекращенными до окончания срока их действия.

В целях контроля за ликвидностью, платежеспособностью и достаточностью капитала, а также во исполнение требований Центрального Банка Российской Федерации Банком на каждую отчетную дату Марьинорощинским отделением Сбербанка России производится расчет обязательных нормативов (см. табл. 5).

………….

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1 регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Анализ значения норматива Н1 на все отчетные даты, а также его динамики показывает, что Банк не допускал нарушения данного норматива достаточности собственных средств и всегда имелся запас, причем он увеличился с 12,1% в 2005г. до 14,8% в 2007г. в результате дополнительного выпуска акций.

Таблица 5

Экономические нормативы деятельности отделения Сбербанка России в 2005-2007гг.

…………

Принципиальной позицией Банка является обеспечение максимальной устойчивости и надежности при сохранении динамизма в развитии и выделении, в качестве основной стратегической задачи, усиления контроля за состоянием Банка и повышения его управляемости. В Банке, помимо оперативного анализа рисков, осуществляется исследование риска, сопутствующего процессу потенциального развития и механизмы управления, позволяющие повышать общую рентабельность и устойчивость бизнеса, а также минимизировать размеры потенциальных убытков.

Текущая деятельность Банка проводится в соответствии с разрабатываемыми бизнес-планами, принятыми как по учреждениям Банка, так и по всем осуществляемым операциям в рамках стратегии развития.

Управление риском ликвидности в Банке осуществляется на основе Порядка проведения операций по размещению и привлечению денежных средств на рынке межбанковских кредитов в рублях и иностранной валюте.

На протяжении последних 5-ти лет Банк не испытывал и не испытывает проблем с ликвидностью и платежеспособностью.

Заключение

Преддипломная практика проходила в финансовом отделе по ОАО «Сбербанка России» ДО отделения Сбербанка России №.

Марьинорощинское отделение предлагает для своих частных клиентов конкурентоспособные и привлекательные банковские продукты. В любом структурном подразделении отделения можно открыть счет в режиме работы «до востребования», а также сделать выбор из большой группы срочных вкладов, различающихся сроками хранения, размерами вносимых во вклад денежных средств и некоторыми другими условиями: Депозит Сбербанка России; Пополняемый депозит Сбербанка России; Особый Сбербанка России; Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России; Пенсионный депозит Сбербанка России; Пенсионный – плюс Сбербанка России; Универсальный Сбербанка России; Зарплатный Сбербанка России; До востребования Сбербанка России.

Марьинорощинское отделение Сбербанка РФ предлагает следующие виды кредитов физическим лицам: автокредит; доверительный кредит; жилищный кредит; корпоративный кредит; кредит «молодая семья»; кредитование граждан, ведущих личное подсобное хозяйство; кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов; кредит под заклад ценных бумаг; кредиты на неотложные нужды; образовательный кредит; кредит пенсионный.

Марьинорощинское отделение Сбербанка РФ предлагает широкий выбор банковских карт международных платежных систем Visa International и MasterCard International, а также микропроцессорные карты Сбербанка России СБЕРКАРТ.

В течение последних пяти лет Банк продолжал динамично развиваться, объемы привлеченных средств за период с 01.01.2003 г. по 01.01.2008 г. выросли в 4,4 раза и превысили 4,2 трлн. рублей. В 2007 году Банк провел размещение дополнительного выпуска обыкновенных акций на сумму 230,2 млрд. рублей, что позволило значительно повысить показатель достаточности капитала (H1) и расширить возможности Банка по проведению активных операций. За 2007 год собственные средства (капитал) Банка выросли в два раза и составили 681,6 млрд. рублей. За пять лет с 01.01.2003 капитал Банка увеличился почти в 6 раз. Основными направлениями размещения ресурсов были операции кредитования юридических и физических лиц, также вложения в ценные бумаги.

Результатами работы Банка за пять лет стали стабильный рост прибыли и высокие качественные показатели деятельности.

Чистая прибыль, полученная Банком за 2007 год с учетом СПОД, на 32,8% превысила аналогичный финансовый результат 2006 года, а по сравнению с 2003 годом увеличилась в 3,5 раза.

Позитивная динамика показателей рентабельности капитала (ROAE) и рентабельности активов (ROAA) в период с 2003 года по 2006 год обусловлена более высокими темпами роста прибыли Банка по сравнению с ростом капитала и активов. Некоторое снижение показателей эффективности работы Банка в 2007 году связано с единовременным значительным увеличением капитала и, соответственно, активов Банка вследствие размещения дополнительного выпуска акций: рентабельность активов (ROAA) по итогам 2007 года составила 2,7% по сравнению с 2,9% в 2006 году. Рентабельность капитала (ROAE) снизилась за аналогичный период с 28,6 до 20,4%. При этом данные показатели по-прежнему остаются на высоком уровне.

Обеспечивая высокую рентабельность работы, Банк поддерживает относительно низкий уровень риска проводимых операций. За период с 1 января 2003 года по 1 января 2008 года доля просроченной задолженности в ссудной задолженности Банка снизилась с 1,8% до 1,0%, в два раза уменьшился удельный вес ссудной задолженности, приходящийся на 10 крупных заемщиков в совокупной ссудной задолженности. Уровень кредитного риска, рассчитанный как отношение объема резервов по ссудам к остатку ссудной задолженности, снизился за аналогичный период на 2,3 п.п. и составил 2,8%.

Высокая эффективность и качество проводимых банком операций были по достоинству оценены инвесторами, результатом чего стал рост капитализации. По итогам 2007 года рыночная капитализация Банка увеличилась на 37,8% несмотря на снижение котировок финансового сектора в конце 2007 года, связанного с кризисом на международных рынках.

С 1 января 2003 года капитализация Банка возросла в 25 раз.

В целях совершенствования обслуживания физических лиц было предложено:

1. Создать эффективную систему взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.

2. Сформировать службу персональных менеджеров.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон. О банках и банковской деятельности (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г.,21 марта 2002 г., 30 июня 2003 г.).

2. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 16 января 2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков».

3. Бабичева Ю.А. Банковское дело. – М.: Экономика, 2006.–397 с.

4. Банковское дело: Учебник / под ред. доктора экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2005.

5. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Прогресс, 2007. – 423 с.

6. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Прогресс, 2006. – 423 с.

7. Бухвальд Б. Техника банковского дела.– М.: АО «ДИС», 2006.–240 с.

8. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. – М.: Банки и биржи ЮНИТИ, 2005.– 94 с.

9. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.: Омега-Л, 2008. – 399 с.

10. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник / под ред– М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2008. – 388 с.

11. Г.Г. Коробова. Банковское дело: Учебник. – М.: Экономистъ, 2008. – 751с.

12. Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: Прогресс, 2008. – 520 с.

13. Лаврушин О.И. Управление банковскими операциями (Банковский маркетинг). – М.: Прогресс, 2007. – 678с.

14. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело). – М.: ИД ИНФРА-М, 2008. – 715с.

15. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке – М: Финансы и статистика, 2007. – 455 с.

16. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 160с.

17. www.sberbank.ru

Дневник

Приложения

Приложение 1

Процентные ставки по вкладам отделения Сбербанка РФ

Приложение 2

Тарифы на услуги в части кредитования физических лиц Марьинорощинским отделением Сбербанка РФ

Приложение 3

Процентные ставки по кредитам физическим лицам в Марьинорощинском отделении Сбербанка РФ

Приложение 4

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

Сбербанка РФ

на 1 января 2008 года

Приложение 5

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

(публикуемая форма)

На 1 января 2008гг

Приложение 6

ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ

на 1 января 2008 года

////////////

У меня вы можете заказать курсовую , диплом или реферат , а также купить курсовую , диплом или реферат из моего каталога готовых курсовых , дипломов и рефератов. Для каждой работы в каталоге можно скачать краткое содержание курсовой , диплома или реферата.